Kế toán PVoil Vũng Áng tham ô hơn 94 tỷ đồng tiền xăng dầu, nướng vào cờ bạc
Lợi dụng chức vụ và các kẽ hở trong quản lý kho, Tổ trưởng tổ kế toán kho PVoil Vũng Áng đã cấu kết với doanh nghiệp bên ngoài xuất bán lậu hơn 5 triệu lít xăng dầu không hóa đơn, chiếm đoạt hơn 94 tỷ đồng để nướng vào các trò chơi đỏ đen.
Thủ đoạn bắt tay xuất bán xăng dầu không hóa đơn
Theo kết luận điều tra, trong quá trình PVoil Vũng Áng thực hiện các hợp đồng bán xăng dầu cho Công ty Việt Trung từ tháng 12/2016 đến tháng 4/2025, bị can Hà Ngọc Vinh đã cấu kết với Cao Bảo Ngọc, cựu Giám đốc Công ty Việt Trung, để tuồn hàng ra ngoài tiêu thụ trái phép.
PVoil Vũng Áng (Ảnh: PVO).
Cụ thể, Vinh thỏa thuận bán xăng dầu cho Ngọc với mức giá chiết khấu, thấp hơn giá công bố của PVoil Vũng Áng từ 500 đồng đến 1.000 đồng/lít và cam kết không xuất hóa đơn GTGT. Sau khi nhân viên của Ngọc đặt hàng theo đúng quy trình, Vinh sẽ chủ động thông báo chuyến hàng nào không xuất hóa đơn để Ngọc biết và đem bán lại cho các chủ tàu cá tại Quảng Trị nhằm hưởng chênh lệch 200 đồng/lít.
Đối với các chuyến hàng này, Vinh thực hiện thao tác xóa bỏ toàn bộ thông tin trên phần mềm kế toán. Trong một số trường hợp chuyến hàng đã lỡ xuất hóa đơn nhưng phía Công ty Việt Trung chưa thanh toán, Vinh tiến hành hủy hóa đơn và xóa sạch dữ liệu. Sau khi bán được hàng, tiền mặt sẽ được gom lại hoặc nộp vào tài khoản của Ngọc và vợ là Nguyễn Thị Phương Thảo, sau đó chuyển khoản trực tiếp hoặc giao tiền mặt cho Vinh để thanh toán.
Tinh vi sửa đổi phần mềm, lập lệnh điều chuyển khống để xóa dấu vết
Để che giấu lượng xăng dầu khổng lồ xuất bán lậu và làm cân đối sổ sách tồn kho qua các kỳ kiểm kê, Hà Ngọc Vinh đã lợi dụng đặc tính giãn nở theo nhiệt độ của xăng dầu cùng những kẽ hở trong quản lý của phần mềm kế toán để thực hiện nhiều thủ đoạn tinh vi nhằm qua mặt công ty.
Biện pháp đầu tiên của Vinh là trực tiếp can thiệp vào phần mềm kế toán, tự ý sửa tăng lượng xăng dầu xuất ra của các chuyến hàng thuộc những khách hàng khác tại kho Vũng Áng. Mỗi lần, bị can sửa tăng từ 200 đến 400 lít, tương đương 2% đến 3%, nhằm đảm bảo số liệu sau sửa không vượt quá quy luật giãn nở tự nhiên của xăng dầu nhằm tránh bị phát hiện.
Đến năm 2024, khi lượng hàng xuất lậu tại kho Vũng Áng quá lớn không thể hợp thức hóa bằng cách sửa số liệu thông thường, Vinh chuyển sang lập các lệnh điều chuyển hàng khống trên phần mềm từ kho Vũng Áng sang các kho khác như Nghi Sơn hay Chân Mây. Sau đó, bị can tiếp tục truy cập vào hệ thống của các kho này để sửa tăng lượng xuất của các chuyến hàng tại đây.
Đặc biệt vào cuối năm 2024, khi còn khoảng 600.000 lít xăng dầu chưa được che giấu, Vinh lập lệnh điều chuyển khống tổng cộng 587.904 lít xăng dầu đến gửi tại kho Petec Hải Phòng. Tiếp đó, bị can làm giả biên bản đối chiếu xác nhận còn hàng gửi tại kho này để nộp cho đơn vị kiểm toán báo cáo tài chính nhằm che mắt ban lãnh đạo công ty. Bằng các phương thức gian lận trên, từ tháng 12/2016 đến ngày 14/4/2025, Hà Ngọc Vinh đã thực hiện trót lọt 187 chuyến hàng không hóa đơn, chiếm đoạt tổng cộng 5.095.035 lít xăng dầu các loại của PVoil Vũng Áng.
Tiền chiếm đoạt dùng để đánh bạc
Sau khi trừ các khoản chiết khấu theo thỏa thuận, Cao Bảo Ngọc đã chuyển trả cho Vinh tổng số tiền hàng gần 89,4 tỷ đồng, riêng Ngọc đút túi hưởng lợi bất chính hơn 4,6 tỷ đồng. Tại cơ quan điều tra, Hà Ngọc Vinh khai nhận đã chuyển toàn bộ số tiền chiếm đoạt được đến nhiều tài khoản khác nhau để phục vụ mục đích chi tiêu cá nhân, chủ yếu là nướng vào bài bạc.
Khi hành vi phạm tội bị phát hiện và triệt phá, bị can Hà Ngọc Vinh đã tiến hành nộp khắc phục hậu quả cho PVoil Vũng Áng số tiền 6,2 tỷ đồng. Phía bị can Cao Bảo Ngọc cũng tự nguyện giao nộp lại khoản tiền 4,69 tỷ đồng đã hưởng lợi bất chính cho phía bị hại. Hiện cơ quan điều tra đang hoàn tất các thủ tục hình sự để truy tố các đối tượng ra trước pháp luật.
Nguồn: https://vtcnews.vn/ke-toan-pvoil-vung-ang-tham-o-hon-94-ty-dong-tien-xang-dau-nuong-vao-co-bac-ar1019070.html
