Từ 01/11/2025, giao dịch chuyển khoản từ 500 triệu đồng phải báo cáo cơ quan nhà nước
Theo quy định mới của Ngân hàng Nhà nước có hiệu lực từ đầu tháng 11/2025, các giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước từ 500 triệu đồng hoặc quốc tế từ 1.000 USD sẽ phải gửi báo cáo chi tiết để phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền.
Từ ngày 1/11/2025, các tổ chức tài chính phải thu thập thông tin và báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền đối với một số giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn theo quy định tại Thông tư 27/2025/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Quy định này áp dụng đối với các tổ chức báo cáo, không phải nghĩa vụ báo cáo trực tiếp của cá nhân thực hiện chuyển khoản.
Theo Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, đối tượng báo cáo có trách nhiệm thu thập thông tin theo khoản 3 Điều 9 và gửi dữ liệu điện tử đến Cục Phòng, chống rửa tiền theo khoản 1 Điều 10 khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử thuộc các trường hợp sau:
- Giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước (tất cả các tổ chức tài chính tham gia giao dịch đều ở Việt Nam) có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ có giá trị tương đương.
- Giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế (có ít nhất một tổ chức tài chính tham gia ở nước ngoài) có giá trị từ 1.000 USD trở lên hoặc bằng ngoại tệ khác có giá trị tương đương.
Như vậy, khi phát sinh các giao dịch chuyển tiền điện tử đạt các ngưỡng nêu trên, tổ chức tài chính thuộc diện báo cáo có trách nhiệm thu thập thông tin và gửi báo cáo bằng dữ liệu điện tử đến Cục Phòng, chống rửa tiền theo quy định.
Báo cáo này phải bao gồm đầy đủ thông tin về khách hàng, như họ tên, ngày tháng năm sinh, số CCCD, hộ chiếu hoặc giấy tờ định danh, địa chỉ cư trú, quốc tịch đối với cá nhân; và tên giao dịch, địa chỉ, giấy phép thành lập, mã số thuế đối với tổ chức. Ngoài ra, thông tin về loại ngoại tệ, mục đích và nội dung giao dịch cũng phải được thể hiện rõ.
Đáng lưu ý, tổ chức tài chính trung gian trong giao dịch chuyển tiền điện tử không phải thực hiện báo cáo theo quy định này.
Theo khoản 1 Điều 8 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, các tổ chức tài chính tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử gồm:
- Tổ chức tài chính khởi tạo: Khởi tạo lệnh chuyển tiền điện tử và thực hiện chuyển tiền thay mặt người khởi tạo.
- Tổ chức tài chính trung gian: Nhận và chuyển lệnh chuyển tiền điện tử thay mặt tổ chức tài chính khởi tạo, tổ chức tài chính thụ hưởng hoặc tổ chức tài chính trung gian khác.
- Tổ chức tài chính thụ hưởng: Nhận lệnh chuyển tiền điện tử trực tiếp từ tổ chức tài chính khởi tạo hoặc thông qua tổ chức tài chính trung gian và thực hiện chi trả cho người thụ hưởng.
Hiệu lực thi hành
Thông tư 27/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, đồng thời thay thế Thông tư 09/2023/TT-NHNN kể từ thời điểm này.
Một số quy định chuyển tiếp gồm: Các đối tượng báo cáo được tiếp tục áp dụng quy định nội bộ và quy trình quản lý rủi ro hiện hành đến hết ngày 31/12/2025. Từ ngày 1/1/2026, các đối tượng báo cáo phải hoàn thành việc điều chỉnh, cập nhật quy định nội bộ và quy trình quản lý rủi ro để bảo đảm tuân thủ đầy đủ Thông tư 27/2025/TT-NHNN. Quy định tại điểm b khoản 1 Điều 10 của Thông tư có hiệu lực từ ngày 1/1/2026.
Lưu ý: Quy định này thường bị hiểu nhầm là "mọi cá nhân chuyển khoản từ 500 triệu đồng trở lên đều phải báo cáo". Thực tế, nghĩa vụ thu thập thông tin và báo cáo thuộc về các tổ chức tài chính là đối tượng báo cáo theo Luật Phòng, chống rửa tiền, không phải người dân trực tiếp thực hiện giao dịch.
Theo https://thuvienphapluat.vn/chinh-sach-phap-luat-moi/vn/ho-tro-phap-luat/chinh-sach-moi/96276/tu-01-11-2025-giao-dich-chuyen-khoan-tu-500-trieu-dong-phai-bao-cao-co-quan-nha-nuoc
Mai Linh
Theo Tạp chí Sở hữu trí tuệ & Sáng tạo (Đăng: 16/07/2026 | 13:24)
